Categoría: Noticias
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La discusión sobre si el cumplimiento normativo (compliance) es un gasto o una inversión es frecuente en el mundo empresarial. A primera vista, podría parecer que destinar recursos a prevenir incumplimientos regulatorios, capacitar al personal o implementar sistemas de control es un costo sin retorno tangible. Sin embargo, esta visión suele ser miope y deja…
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La reciente entrada en vigencia de la Ley 21.595, que modificó la normativa sobre delitos económicos y reforzó las exigencias de la Ley 20.393, buscaba evitar que las empresas contaran con Modelos de Prevención de Delitos (MPD) meramente formales o “de papel”, es decir, documentos que existen solo para cumplir con el requisito legal sin…
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La Ley 20.393, que establece la responsabilidad penal de las personas jurídicas en delitos como el lavado de activos, financiamiento del terrorismo y cohecho, es una pieza clave en el marco legal chileno para promover la ética y el cumplimiento corporativo. En su artículo 4°, número 3, la ley indica: «3. Asignación de uno o…
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La Ley 20.393 establece la responsabilidad penal de las personas jurídicas en delitos de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y cohecho. Uno de los pilares fundamentales de esta normativa es la implementación y mantención de un Modelo de Prevención de Delitos (MPD) eficaz y actualizado. En particular, el artículo 4°, número 4 de la…
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Como expertos en auditoría interna, hemos sido testigo de primera mano de lo crucial que es contar con un comité comprometido para una gobernanza y supervisión efectivas. Sin embargo, hay ocasiones en que la falta de atención del comité puede obstaculizar el progreso de una organización. Aquí están tres señales de alerta que indican que…